根據(jù)公司董事會發(fā)布的公司內(nèi)部控制規(guī)范化體系建設(shè)與實施的方案，近日，欣龍公司組織召開了公司內(nèi)控建設(shè)動員部署大會。參會人員包括內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組全體成員、內(nèi)控項目組全體成員以及主要內(nèi)控部門負責人及關(guān)鍵崗位人員共50多人。公司董事長兼總裁、公司內(nèi)控小組組長郭開鑄做動員講話，并對后續(xù)工作安排進行了詳細的部署。郭董事長首先強調(diào)了公司開展內(nèi)控工作的重要意義，并要求全體領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，全體員工要積級參與，務(wù)必確保內(nèi)控工作的成功建設(shè)與實施。
根據(jù)中國證監(jiān)會以及海南省證監(jiān)局的有關(guān)要求，欣龍公司將在2012年度建設(shè)與實施內(nèi)部控制規(guī)范體系，此項工作已從2012年3月31日開始啟動。
關(guān)于企業(yè)建設(shè)與實施內(nèi)部控制規(guī)范體系，2008年5月22日由財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會五部委發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范〉的通知》（財會[2008]7號）。該通知要求上市公司自2009年7月1日起在上市公司范圍內(nèi)施行內(nèi)控體系建設(shè)與實施。并要求：執(zhí)行《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的上市公司，應(yīng)當對公司內(nèi)部控制的有效性進行自我評價，披露年度自我評價報告，并需聘請具有證券、期貨業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對內(nèi)部控制的有效性進行審計?！镀髽I(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》是一項旨在加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的強制性制度。
2010年4月15日，為了促進企業(yè)建立、實施和評價內(nèi)部控制，規(guī)范會計師事務(wù)所內(nèi)部控制審計行為，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會又制定了《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范配套指引》（財會[2010]11號）。通知明確要求：自2011年1月1日起在境內(nèi)外同時上市的公司施行；自2012年1月1日起在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市公司施行（欣龍公司屬于此批實施范圍）。
《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》包括七個章節(jié)內(nèi)容，分別為：第一章 總則；第二章 內(nèi)部環(huán)境；第三章 風險評估；第四章 控制活動；第五章 信息與溝通；第六章 內(nèi)部監(jiān)督；第七章 附則。
《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范配套指引》分為三部分內(nèi)容，分別為： 《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》；《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》；《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》。
其中《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》分括18項系列指引，具體為：《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號—組織架構(gòu)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第2號—發(fā)展戰(zhàn)略》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第3號—人力資源》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第4號—社會責任》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第5號—企業(yè)文化》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第6號—資金活動》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第7號—采購業(yè)務(wù)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第8號—資產(chǎn)管理》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第9號—銷售業(yè)務(wù)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第10號—研究與開發(fā)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第11號—工程項目》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第12號—擔保業(yè)務(wù)》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第13號—業(yè)務(wù)外包》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第14號—財務(wù)報告》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第15號—全面預(yù)算》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第16號—合同管理》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第17號—內(nèi)部信息傳遞》；《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第18號—信息系統(tǒng)》。
